有価証券報告書-第51期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	21,306千円	20,695千円
賞与引当金	59,407千円	60,200千円
商品評価損	241,489千円	269,070千円
未払費用	52,928千円	63,092千円
退職給付引当金	316,689千円	337,247千円
減損損失	8,896千円	8,976千円
繰延ヘッジ損益	-千円	△13,370千円
その他	72,717千円	95,249千円
繰延税金資産小計	773,434千円	841,162千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△84,000千円	△88,000千円
評価性引当額小計	△84,000千円	△88,000千円
繰延税金資産合計	689,434千円	753,162千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2%		2.9%
住民税均等割等	1.1%		1.7%
評価性引当金	△6.3%		0.4%
その他	1.7%		△2.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.3%		33.1%