有価証券報告書-第48期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	780,628千円	590,213千円
未払事業税	17,055千円	14,138千円
賞与引当金	54,194千円	53,686千円
商品評価損	264,963千円	188,071千円
未払費用	54,120千円	73,507千円
退職給付引当金	227,606千円	259,953千円
減損損失	57,153千円	57,153千円
繰延ヘッジ損益	△10,213千円	△9,507千円
その他	28,375千円	31,979千円
繰延税金資産小計	1,473,884千円	1,259,197千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金額	△512,884千円	△400,202千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△136,115千円	△112,798千円
評価性引当額小計	△649,000千円	△513,000千円
繰延税金資産合計	824,884千円	746,197千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.6%		2.7%
住民税均等割等	1.3%		1.3%
評価性引当金	△18.7%		△10.9%
その他	△0.9%		△1.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.9%		21.9%