有価証券報告書-第46期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	9,178千円		12,133千円
未払賞与	41,545		35,387
未払社会保険料	6,379		6,417
商品評価損	20,543		26,023
繰延資産	4,902		3,720
退職給付引当金	83,588		88,405
減価償却超過額	843		677
投資有価証券評価損	30,850		30,850
子会社株式評価損	70,109		70,109
その他	3,092		2,250
繰延税金資産小計	271,034		275,975
評価性引当額	△103,078		△102,448
繰延税金資産合計	167,955		173,527
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	6,285		10,384
その他有価証券評価差額金	44,730		34,422
繰延税金負債合計	51,015		44,806
繰延税金資産の純額	116,940		128,720

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.24		0.34
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.19		△1.45
役員賞与否認額	1.35		1.36
住民税均等割	2.17		0.87
評価性引当額の増減	1.03		△0.08
その他	△0.03		△0.02
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.20		31.63