有価証券報告書-第74期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			(単位:千円)
	前事業年度 (令和2年12月31日現在)		当事業年度 (令和3年12月31日現在)

繰延税金資産
賞与引当金		53,921				54,364
未払社会保険料		8,228				8,296
未払事業所税		2,607				2,332
たな卸資産		36,742				28,459
デリバティブ負債		13,347				-
長期未払金		2,353				2,353
役員退職慰労引当金		38,422				44,500
投資有価証券評価損		25,629				25,820
関係会社株式評価損		82,232				82,232
貸倒引当金繰入限度超過額		9,617				3,190
減損損失		48,598				48,598
減価償却超過額(減損損失)		23,494				22,544
減価償却超過額(貸与資産)		3,683				2,549
繰越欠損金		67,700				-
借地権		3,184				3,184
資産除去債務		23,849				23,940
その他		60,626				71,320
小計		504,240				423,688
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		△44,044				-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△289,717				△244,605
評価性引当額小計		△333,762				△244,605
繰延税金資産計		170,478				179,083
繰延税金負債
デリバティブ資産		-				△17,713
固定資産圧縮積立金		△144,827				△138,867
その他有価証券評価差額金		△83,754				△232,551
その他		△855				△818
繰延税金負債計		△229,438				△389,950
繰延税金負債の純額		△58,960				△210,866

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の主要な項目別の内訳

			(単位:%)
	前事業年度 (令和2年12月31日現在)		当事業年度 (令和3年12月31日現在)

法定実効税率		30.6				30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		20.7				2.5
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目		△15.2				△1.7
評価性引当額		138.9				△17.2
その他		5.3				0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率		180.3				14.8