有価証券報告書-第75期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			(単位:千円)
	前事業年度 (2021年12月31日現在)		当事業年度 (2022年12月31日現在)

繰延税金資産
賞与引当金		54,364				53,511
未払社会保険料		8,296				8,192
未払事業所税		2,332				2,313
棚卸資産		28,459				13,966
デリバティブ負債		-				118,438
長期未払金		2,353				2,353
役員退職慰労引当金		44,500				49,514
投資有価証券評価損		25,820				25,820
関係会社株式評価損		82,232				82,232
貸倒引当金繰入限度超過額		3,190				2,897
減損損失		48,598				49,897
減価償却超過額(減損損失)		22,544				31,851
減価償却超過額(貸与資産)		2,549				2,212
借地権		3,184				3,184
資産除去債務		23,940				24,032
その他		71,320				82,107
小計		423,688				552,529
評価性引当額		△244,605				△302,529
繰延税金資産計		179,083				249,999
繰延税金負債
デリバティブ資産		△17,713				-
固定資産圧縮積立金		△138,867				△133,136
その他有価証券評価差額金		△232,551				△236,318
その他		△818				△780
繰延税金負債計		△389,950				△370,235
繰延税金負債の純額		△210,866				△120,236

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の主要な項目別の内訳

			(単位:%)
	前事業年度 (2021年12月31日現在)		当事業年度 (2022年12月31日現在)

法定実効税率		30.6				30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		2.5				1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△1.7				△0.5
税額控除		-				△4.5
評価性引当額		△17.2				4.3
その他		0.6				0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率		14.8				31.5