有価証券報告書-第71期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			(単位:千円)
	前事業年度 (平成29年12月31日現在)		当事業年度 (平成30年12月31日現在)

繰延税金資産(流動)
賞与引当金		54,008				54,108
未払社会保険料		8,252				8,268
未払事業所税		2,511				2,607
たな卸資産		14,601				13,172
貸倒引当金繰入限度超過額		56				55
デリバティブ負債		-				27,485
その他		14,238				36,934
繰延税金資産(流動)計		93,668				142,631
繰延税金負債(流動)
デリバティブ資産		△2,177				-
繰延税金負債(流動)計		△2,177				-
繰延税金資産(流動)の純額		91,490				142,631
繰延税金資産(固定)
長期未払金		3,505				2,353
役員退職慰労引当金		30,993				33,093
投資有価証券評価損		25,816				25,681
関係会社株式評価損		82,232				82,232
ゴルフ会員権等評価損		5,599				-
貸倒引当金繰入限度超過額		69,853				134,975
減損損失		48,026				48,026
減価償却超過額(減損損失)		27,969				26,238
減価償却超過額(貸与資産)		6,217				5,340
借地権		3,184				3,184
資産除去債務		23,587				23,673
その他		35,398				38,277
小計		362,386				423,078
評価性引当額		△348,742				△407,860
繰延税金資産(固定)計		13,643				15,217
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金		△165,136				△158,128
その他有価証券評価差額金		△262,957				△186,575
その他		△969				△931
繰延税金負債(固定)計		△429,064				△345,635
繰延税金負債(固定)の純額		△415,420				△330,417

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の主要な項目別の内訳

			(単位:%)
	前事業年度 (平成29年12月31日現在)		当事業年度 (平成30年12月31日現在)

法定実効税率		30.9				30.9
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		2.9				4.1
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目		△1.2				△1.7
税額控除		△0.1				△3.6
評価性引当額		△5.7				10.2
適用税率差異		△0.1				0.3
その他		0.3				0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率		27.0				40.3