有価証券報告書-第77期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			(単位:千円)
	前事業年度 (2023年12月31日現在)		当事業年度 (2024年12月31日現在)

繰延税金資産
賞与引当金		53,723				86,379
役員賞与引当金		-				4,284
未払社会保険料		8,225				14,187
未払事業所税		2,350				1,138
棚卸資産		9,457				98,415
デリバティブ負債		27,105				-
長期未払金		2,353				-
役員退職慰労引当金		69,971				37,840
投資有価証券評価損		31,059				30,348
関係会社株式評価損		82,232				17,531
貸倒引当金繰入限度超過額		109				397
減損損失		49,897				49,897
減価償却超過額(減損損失)		28,705				26,269
減価償却超過額(貸与資産)		474				58
減価償却超過額		-				6,848
借地権		3,184				3,184
資産除去債務		24,127				24,223
その他		80,290				105,794
小計		473,267				506,798
評価性引当額		△279,542				△220,640
繰延税金資産計		193,725				286,158
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		△129,836				△126,160
その他有価証券評価差額金		△408,389				△427,267
デリバティブ資産		-				△43,385
その他		△742				△38,506
繰延税金負債計		△538,968				△635,319
繰延税金負債の純額		△345,243				△349,161

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の主要な項目別の内訳

			(単位:%)
	前事業年度 (2023年12月31日現在)		当事業年度 (2024年12月31日現在)

法定実効税率		30.6				30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.9				1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.8				△1.4
税額控除		△1.1				△0.2
評価性引当額		△1.2				△2.3
その他		0.1				0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		28.4				27.6