有価証券報告書-第35期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	53百万円		58百万円
賞与引当金	103		118
商品評価減	89		233
退職給付引当金	186		179
繰延ヘッジ損益	-		237
その他	92		103
繰延税金資産小計	526		931
評価性引当額	△23		△1
繰延税金資産合計	502		930
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△39		-
その他	△0		△28
繰延税金負債合計	△40		△28
繰延税金資産の純額	462		901

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2025年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2026年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。