有価証券報告書-第24期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)	当事業年度 (平成29年9月30日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	161,822千円	172,075千円
関係会社出資金評価損	10,253	―
商品評価損	2,666	―
貸倒引当金繰入超過額	6,200	3,578
賞与引当金	1,081	1,184
その他	1,975	―
税務上の繰越欠損金	146,433	115,816
繰延税金資産小計	330,432	292,655
評価性引当額	△269,624	△228,080
繰延税金資産の純額	60,807	64,574

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)	当事業年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	30.86%	30.86 %
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.46	1.17
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.58	△71.65
住民税均等割等	6.01	6.01
評価性引当額の増減	△7.99	60.54
税務上の繰越欠損金の利用	△22.36	△48.28
その他	0.74	1.64
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△5.86	△19.71