有価証券報告書-第15期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)	当事業年度 (平成30年2月28日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	347千円	748千円
未払事業所税	438千円	439千円
商品評価損等	1,288千円	954千円
繰越欠損金	17,714千円	―千円
繰延税金資産(固定)
権利金	405千円	273千円
資産除去債務	2,102千円	2,102千円
株式報酬費用	―千円	834千円
減損損失	―千円	4,514千円
繰越欠損金	31,269千円	73,861千円
繰延税金資産小計	53,567千円	83,728千円
評価性引当額	△51,359千円	△83,728千円
繰延税金資産合計	2,207千円	―千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。