有価証券報告書-第50期(令和2年8月21日-令和3年8月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年8月20日)	当事業年度 (2021年8月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	27,359千円	29,529千円
役員退職慰労引当金	14,449千円	18,592千円
未払事業税	4,180千円	4,191千円
賞与未払社会保険料	4,349千円	3,833千円
投資有価証券評価損	3,773千円	3,424千円
未払社会保険料	2,397千円	2,461千円
一括償却資産	1,708千円	1,712千円
貸倒引当金繰入超過額	411千円	256千円
その他	1,507千円	2,653千円
繰延税金資産小計	60,137千円	66,655千円
評価性引当額	△14,906千円	△17,403千円
繰延税金資産合計	45,230千円	49,251千円
繰延税金負債
前払年金費用	△59,376千円	△60,774千円
その他有価証券評価差額金	△15,358千円	△16,317千円
その他	△147千円	△133千円
繰延税金負債合計	△74,882千円	△77,225千円
繰延税金負債純額	△29,651千円	△27,973千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年8月20日)	当事業年度 (2021年8月20日)
法定実効税率	30.5%	30.6%
(調整)
住民税均等割等	2.4%	2.4%
一時差異に該当しない項目	△0.2%	0.1%
評価性引当額の増減	0.8%	0.9%
その他	△0.6%	△0.7%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	32.9%	33.3%