有価証券報告書-第30期(平成31年2月1日-令和2年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年1月31日)		当連結会計年度 (2020年1月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,565 千円		1,065 千円
貸倒引当金繰入限度超過額	8,214		6,628
退職給付に係る負債損金算入限度超過額	37,643		26,833
資産除去債務	1,959		1,545
減損損失	206,283		75,494
税務上の繰越欠損金(注)2	152,679		350,262
その他	49,524		72,240
繰延税金資産小計	458,867		534,067
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-		△350,262
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△183,805
評価性引当額小計(注)1	△458,867		△534,067
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
有価証券評価差額金	△4,212		-
在外子会社の留保利益	△5,489		△283
繰延税金負債合計	△9,701		△283
繰延税金負債の純額	△9,701		△283

(注)1.評価性引当額が75,199千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が197,582千円増加し、減損損失に係る評価性引当額が130,789千円減少したことによるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2020年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※1	-	-	-	-	-	350,262	350,262
評価性引当額	-	-	-	-	-	350,262	350,262
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	※2-

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※2 税務上の繰越欠損金350,262千円(法定実効税率を乗じた額)については、当社における税務上の繰越欠損金残高350,262千円(法定実効税率を乗じた額)の全額であり、回収不能と判断し繰延税金資産を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2019年1月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当連結会計年度(2020年1月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。