有価証券報告書-第70期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
減損損失等	1,464百万円		1,706百万円
資産除去債務	766		788
退職給付引当金	128		141
未払賞与等	487		626
ポイント引当金	462		525
関係会社株式評価損	312		312
商品評価損	244		254
未払事業税等	96		128
その他	263		500
繰延税金資産 小計	4,225		4,984
評価性引当額	△364		△364
繰延税金資産 合計	3,860		4,619
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,412		△1,649
前払年金費用	△223		△116
建物除去費用	△191		△155
固定資産圧縮積立金	△177		△173
その他	△17		△13
繰延税金負債合計	△2,022		△2,107
繰延税金資産の純額	1,838		2,511

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	1,440百万円		1,705百万円
固定資産―繰延税金資産	398		806

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.4		△3.5
住民税均等割	38.6		23.7
評価性引当額	△21.3		―
その他	1.1		△1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.4		50.5