有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減損損失等	2,228	百万円		2,101	百万円
資産除去債務	948			980
退職給付引当金	192			199
未払賞与等	445			643
ポイント引当金	19			22
契約負債	575			549
関係会社株式評価損	363			363
商品評価損	236			211
未払事業税等	83			94
税務上の繰越欠損金	635			371
その他	233			183
繰延税金資産 小計	5,962			5,722
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-			-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,811			△2,727
評価性引当額 小計 (注)	△2,811			△2,727
繰延税金資産 合計	3,151			2,995
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,859			△2,240
前払年金費用	△175			△230
固定資産圧縮積立金	△162			△161
資産除去債務に対応する除去費用	△165			△152
繰延税金負債合計	△2,362			△2,785
繰延税金資産の純額	788			209

(注)評価性引当額が、84百万円減少しております。この減少の主な内容は、固定資産の減損損失及び資産除去債務に係る評価性引当額が減少したことによるものです。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.8			0.2
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△103.9			△3.4
住民税均等割	232.4			8.3
賃上税制控除	-			△2.0
評価性引当額	3,364.7			△4.2
その他	0.0			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3,528.6			29.6