有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
減損損失等	1,885	百万円		2,220	百万円
資産除去債務	810			860
退職給付引当金	154			209
未払賞与等	451			463
ポイント引当金	575			550
関係会社株式評価損	872			872
商品評価損	250			237
未払事業税等	88			110
その他	696			704
繰延税金資産 小計	5,785			6,230
評価性引当額	△1,034			△1,034
繰延税金資産 合計	4,750			5,195
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,550			△1,291
前払年金費用	△29			-
建物除去費用	△149			△135
固定資産圧縮積立金	△170			△166
その他	△8			△4
繰延税金負債合計	△1,908			△1,598
繰延税金資産の純額	2,841			3,597

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	-	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-			6.6
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	-			△32.4
住民税均等割	-			210.9
その他	-			△39.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-			176.6

(注)前事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。