訂正有価証券報告書-第75期(2019/01/01-2019/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年12月31日)		当事業年度 (2019年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	4,496百万円		3,673百万円
減損損失(土地)	2,074		2,112
減価償却超過額	880		622
関係会社株式評価損	640		492
賞与引当金	24		210
預り金調整額	182		182
その他	931		597
繰延税金資産小計	9,231		7,892
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△3,673
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△3,973
評価性引当額小計	△8,934		△7,646
繰延税金資産合計	296		245
繰延税金負債
販売促進費認定損	178		201
その他有価証券評価差額金	260		184
その他	44		45
繰延税金負債合計	482		431
繰延税金負債の純額	△186		△185
再評価に係る繰延税金資産及び負債の内訳
再評価に係る繰延税金資産	462		524
評価性引当額	△462		△524
再評価に係る繰延税金負債	74		-
再評価に係る繰延税金負債の純額	74		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年12月31日)		当事業年度 (2019年12月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△3.8
評価性引当額			△34.9
その他			△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率			△3.7