有価証券報告書-第38期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	13,779,799千円	13,934,671千円
減損損失	410,028千円	359,463千円
貸倒引当金	1,027,928千円	1,057,560千円
関係会社株式評価損否認	1,683,248千円	2,023,020千円
退職給付引当金	97,869千円	74,754千円
未払値引否認	3,991千円	2,944千円
役員退職慰労引当金	―
投資損失引当金	65,335千円	62,738千円
有価証券評価損否認	2,840千円	2,840千円
その他	151,475千円	346,732千円
繰延税金資産小計	17,222,516千円	17,864,728千円
評価性引当金	△17,222,516千円	△17,864,728千円
繰延税金資産合計	―	―
(繰延税金負債)
有形固定資産	△19,478千円	△17,059千円
その他の有価証券評価差額	△2,566千円	△2,971千円
繰延税金負債合計	△22,044千円	△20,031千円
繰延税金資産(負債)の純額	△22,044千円	△20,031千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	―		―
固定資産-繰延税金資産	―		―
流動負債-繰延税金負債	―		―
固定負債-繰延税金負債	△22,044	千円	△20,031	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、当期純損失を計上したために記載を省略しております。