有価証券報告書-第42期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)	当事業年度 (平成29年12月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	6,850,385千円	4,533,296千円
減損損失	411,341千円	434,163千円
貸倒引当金	189,648千円	181,014千円
関係会社株式評価損否認	1,552,100千円	1,554,243千円
退職給付引当金	91,887千円	108,118千円
賞与引当金	23,930千円	23,016千円
厚生年金基金脱退損失引当金	30,856千円	20,530千円
事業構造改善費用引当金繰入額	132,463千円	120,827千円
たな卸資産評価損	181,528千円	88,229千円
資産除去債務	133,657千円	231,021千円
子会社整理損失	―	378,697千円
未払事業税	47,029千円	87,271千円
その他	63,146千円	61,079千円
繰延税金資産小計	9,707,976千円	7,821,511千円
評価性引当金	△9,707,976千円	△7,821,511千円
繰延税金資産合計	―	―
(繰延税金負債)
有形固定資産	△9,052千円	△76,563千円
その他の有価証券評価差額	△5,897千円	―
繰延税金負債合計	△14,950千円	△76,563千円
繰延税金資産(負債)の純額	△14,950千円	△76,563千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	―		―	千円
固定資産-繰延税金資産	―		―	千円
流動負債-繰延税金負債	―		―	千円
固定負債-繰延税金負債	△14,950	千円	△76,563	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、差異原因を注記しておりません。