有価証券報告書-第43期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年12月31日)	当事業年度 (平成30年12月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	4,533,296千円	2,403,099千円
減損損失	434,163千円	1,399,609千円
貸倒引当金	181,014千円	438,014千円
関係会社株式評価損否認	1,554,243千円	1,758,508千円
退職給付引当金	108,118千円	125,759千円
賞与引当金	23,016千円	29,927千円
厚生年金基金脱退損失引当金	20,530千円	20,375千円
事業構造改善費用引当金繰入額	120,827千円	119,688千円
たな卸資産評価損	88,229千円	72,260千円
資産除去債務	231,021千円	247,092千円
子会社整理損失	378,697千円	378,697千円
未払事業税	87,271千円	52,904千円
その他	61,079千円	77,518千円
繰延税金資産小計	7,821,511千円	7,123,456千円
評価性引当金	△7,821,511千円	△7,123,456千円
繰延税金資産合計	―	―
(繰延税金負債)
有形固定資産	△76,563千円	△1,737千円
その他の有価証券評価差額	―	△2,832千円
繰延税金負債合計	△76,563千円	△4,570千円
繰延税金資産(負債)の純額	△76,563千円	△4,570千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成29年12月31日)		当事業年度 (平成30年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	―	千円	―	千円
固定資産-繰延税金資産	―	千円	―	千円
流動負債-繰延税金負債	―	千円	―	千円
固定負債-繰延税金負債	△76,563	千円	△4,570	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、差異原因を注記しておりません。