有価証券報告書-第53期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	455 百万円	314 百万円
賞与引当金	355 百万円	364 百万円
貸倒引当金	8 百万円	8 百万円
退職給付引当金	1,322 百万円	1,453 百万円
長期未払金	241 百万円	240 百万円
ポイント引当金	921 百万円	946 百万円
資産除去債務	247 百万円	258 百万円
減価償却費	3,495 百万円	3,771 百万円
減損損失	2,470 百万円	2,483 百万円
投資有価証券評価損	407 百万円	395 百万円
関係会社株式評価損	― 百万円	27 百万円
関係会社貸付金に係る貸倒引当金	― 百万円	1,133 百万円
その他	478 百万円	251 百万円
繰延税金資産小計	10,404 百万円	11,650 百万円
評価性引当額	△771 百万円	△1,922 百万円
繰延税金資産合計	9,633 百万円	9,727 百万円
繰延税金負債
資産除去債務	△70 百万円	△74 百万円
その他有価証券評価差額金	△716 百万円	△719 百万円
繰延税金負債合計	△787 百万円	△794 百万円
繰延税金資産の純額合計	8,845 百万円	8,933 百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な事項別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.85 %	30.70 %
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.03 %	0.03 %
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.72 %	△0.77 %
住民税均等割等	1.79 %	2.24 %
税率変更に伴う繰延税金資産 の取崩	2.57 %	0.13 %
評価性引当額の増減	0.39 %	7.67 %
その他	0.58 %	0.29 %
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	37.49 %	40.29 %