有価証券報告書-第57期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	6,089	百万円	11,908	百万円
未払事業税等	79	百万円	-	百万円
賞与引当金	263	百万円	151	百万円
貸倒引当金	6	百万円	7	百万円
退職給付引当金	2,114	百万円	2,405	百万円
長期未払金	127	百万円	127	百万円
ポイント引当金	814	百万円	606	百万円
資産除去債務	468	百万円	644	百万円
減価償却費	4,123	百万円	3,856	百万円
減損損失	4,008	百万円	6,336	百万円
投資有価証券評価損	399	百万円	381	百万円
関係会社株式評価損	3,439	百万円	3,439	百万円
割増退職金等	-	百万円	1,232	百万円
その他	499	百万円	917	百万円
繰延税金資産小計	22,433	百万円	32,013	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,082	百万円	△11,328	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△6,635	百万円	△12,450	百万円
評価性引当額小計	△7,717	百万円	△23,778	百万円
繰延税金資産合計	14,715	百万円	8,234	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△149	百万円	△865	百万円
その他	△48	百万円	△100	百万円
繰延税金負債合計	△198	百万円	△966	百万円
繰延税金資産の純額合計	14,517	百万円	7,268	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な事項別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。