有価証券報告書-第63期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額及び減損損失	2,172百万円		2,340百万円
退職給付に係る負債	1,358百万円		1,460百万円
資産除去債務	1,216百万円		1,286百万円
賞与引当金	726百万円		776百万円
子会社時価評価差額金	681百万円		681百万円
株式給付引当金	426百万円		538百万円
ポイント引当金	450百万円		533百万円
長期未払金	453百万円		453百万円
未払事業税等	274百万円		268百万円
未払社会保険料	122百万円		131百万円
一括償却資産	87百万円		100百万円
その他	378百万円		390百万円
繰延税金資産小計	8,350百万円		8,964百万円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△1,045百万円		△1,039百万円
評価性引当額小計	△1,045百万円		△1,039百万円
繰延税金資産合計	7,304百万円		7,924百万円
繰延税金負債
子会社時価評価差額	△1,242百万円		△1,242百万円
資産除去債務に係る除去費用	△627百万円		△614百万円
退職給付に係る資産	△249百万円		△211百万円
その他	△157百万円		△156百万円
繰延税金負債合計	△2,277百万円		△2,225百万円
繰延税金資産の純額	5,027百万円		5,698百万円

(注) 評価性引当額に重要な変動はありません。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		0.1%
住民税均等割等	1.7%		1.6%
評価性引当額	△0.4%		△0.0%
のれん償却額	1.7%		1.6%
その他	△0.1%		△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.5%		33.6%