有価証券報告書-第63期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税	24,541千円		18,960千円
賞与引当金	51,663		46,740
退職給付引当金	714,177		722,789
契約負債	107,681		110,417
減価償却費	97,302		103,996
減損損失累計額	748,324		697,374
資産除去債務	173,703		177,587
その他	45,298		44,633
繰延税金資産小計	1,962,694		1,922,501
評価性引当額	△1,436,598		△1,393,096
繰延税金資産合計	526,095		529,404
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△35,776		△49,076
資産除去債務に対応する除去費用	△63,107		△62,706
未収還付事業税	-		△2,956
前払年金費用	△1,188		△757
繰延税金負債合計	△100,072		△115,497
繰延税金資産の純額	426,023		413,907

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の重要な差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	8.7		20.0
評価性引当額	4.6		△14.7
永久差異	0.2		0.5
その他	△0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.9		36.2