有価証券報告書-第44期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	8,643	千円	8,632	千円
退職給付引当金	174,096	〃	177,518	〃
確定拠出年金分割移換金	39,722	〃	18,743	〃
減損損失	162,436	〃	166,157	〃
ポイント引当金	74,553	〃	80,500	〃
資産除去債務	48,874	〃	43,155	〃
その他	43,838	〃	49,239	〃
繰延税金資産小計	552,165	千円	543,948	千円
評価性引当額	△189,420	〃	△204,293	〃
繰延税金資産合計	362,744	千円	339,655	千円
繰延税金負債
資産除去費用	△29,316	千円	△22,093	千円
その他有価証券評価差額金	△136,169	〃	△158,178	〃
繰延税金負債合計	△165,485	千円	△180,271	千円
繰延税金資産の純額	197,258	千円	159,384	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
法定実効税率	32.8	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久差異	0.2	〃	0.1	〃
住民税均等割等	8.0	〃	4.2	〃
留保金課税	3.1	〃	3.5	〃
評価性引当額の増減額	6.3	〃	2.1	〃
税率変更による影響額	4.4	〃	―	〃
株式報酬費用	2.7	〃	1.3	〃
その他	0.8	〃	△0.6	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	58.3	%	41.3	%