有価証券報告書-第44期(平成30年1月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当連結会計年度 (平成30年6月30日)
繰延税金資産
減価償却費及び減損損失	1,241	1,447
未払事業税等	25	37
賞与引当金	51	45
役員退職慰労引当金	54	55
退職給付に係る負債	281	287
資産除去債務	465	551
繰越欠損金	45	1,639
連結子会社の時価評価による評価差額	─	88
その他	247	221
繰延税金資産小計	2,412	4,374
評価性引当額	△919	△2,925
繰延税金資産合計	1,493	1,448
繰延税金負債
資産除去債務に対応する 除去費用	△66	△66
連結子会社の時価評価による評価差額	─	△6
その他	△18	△21
繰延税金負債合計	△84	△94
繰延税金資産の純額	1,408	1,354

(注)繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当連結会計年度 (平成30年6月30日)
流動資産―繰延税金資産	253	199
固定資産―繰延税金資産	1,156	1,178
固定負債―繰延税金負債	△0	△23

(土地再評価に係る繰延税金資産及び繰延税金負債)
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当連結会計年度 (平成30年6月30日)
再評価に係る繰延税金資産	─	374
評価性引当額	─	△374
再評価に係る繰延税金資産合計	─	─
再評価に係る繰延税金負債	─	△22
再評価に係る繰延税金負債の純額	─	△22

(注)再評価に係る繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当連結会計年度 (平成30年6月30日)
固定負債―再評価に係る繰延税金負債	─	△22

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当連結会計年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.7%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	8.8	5.4
住民税均等割	5.4	3.7
評価性引当額の増減	14.5	13.6
法人税額の特別控除額	△2.2	─
親会社と子会社の税率差異	8.3	5.0
前期確定申告差異	△4.9	─
留保金課税	─	6.1
その他	△3.6	5.3
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	57.0	69.8