有価証券報告書-第51期(令和3年9月1日-令和4年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年8月31日)		当事業年度 (2022年8月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	0百万円		0百万円
賞与引当金	65		58
未払事業所税	17		13
退職給付引当金	532		484
役員退職慰労引当金	43		48
資産除去債務	303		282
減損損失(非償却資産)	317		223
減価償却超過額	92		39
関係会社株式評価損	108		108
税務上の繰越欠損金	4,843		5,265
その他	81		34
繰延税金資産小計	6,404		6,558
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△4,843		△5,265
将来減算一時差異に係る評価性引当額	△1,450		△1,191
評価性引当額 小計	△6,293		△6,457
繰延税金資産合計	111		100
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△111		△100
その他有価証券評価差額金	△17		0
繰延税金負債合計	△128		△100
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	△17		0

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担税率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。