有価証券報告書-第44期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)		当事業年度 (平成29年9月30日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	95百万円		67百万円
未払事業税	38		57
商品評価損	81		29
その他	75		73
評価性引当額	△86		△34
繰延税金資産計	204		192
繰延税金負債(流動)
その他	-		-
繰延税金負債計	-		-
繰延税金資産の純額	204		192
繰延税金資産(固定)
投資損失引当金	69		30
役員退職慰労引当金(長期未払金)	13		13
退職給付引当金	214		212
ポイント引当金	441		383
減損損失	1,066		1,168
繰越欠損金	-		143
その他	840		769
評価性引当額	△2,514		△2,522
繰延税金資産計	130		199
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	△125		△122
その他有価証券評価差額金	△329		△536
繰延税金負債計	△454		△658
繰延税金資産の純額	△324		△458

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(平成28年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。
当事業年度(平成29年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。