有価証券報告書-第45期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	67百万円		35百万円
未払事業税	57		38
商品評価損	29		29
その他	73		71
評価性引当額	△34		△34
繰延税金資産計	192		140
繰延税金負債(流動)
繰延税金負債計	-		-
繰延税金資産の純額	192		140
繰延税金資産(固定)
投資損失引当金	30		5
役員退職慰労引当金(長期未払金)	13		13
退職給付引当金	212		205
ポイント引当金	383		307
減損損失	1,168		1,172
繰越欠損金	143		486
その他	769		814
評価性引当額	△2,522		△2,770
繰延税金資産計	199		234
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	△122		△119
その他有価証券評価差額金	△536		△970
繰延税金負債計	△658		△1,090
繰延税金資産の純額	△458		△855

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(平成29年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。
当事業年度(平成30年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。