有価証券報告書-第51期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	59百万円		35百万円
未払事業税	51		47
商品評価損	25		37
役員退職慰労引当金	10		10
退職給付引当金	164		163
契約負債	50		35
関係会社事業損失引当金	20		8
投資有価証券評価損	1,648		3,735
資産除去債務	548		668
減損損失	2,400		2,263
繰越欠損金	3,089		3,308
その他	729		1,175
繰延税金資産小計	8,798		11,491
税務上の欠損金に係る評価性引当額	△3,089		△3,308
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,313		△7,878
評価性引当額小計	△8,403		△11,186
繰延税金資産合計	394		305
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△105		△103
その他有価証券評価差額金	△767		△927
その他	△428		△504
繰延税金負債合計	△1,301		△1,536
繰延税金資産(△は負債)の純額	△906		△1,231

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。