有価証券報告書-第46期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	35百万円		37百万円
未払事業税	38		35
商品評価損	29		36
投資損失引当金	5		-
役員退職慰労引当金	13		11
退職給付引当金	205		191
ポイント引当金	307		222
減損損失	1,172		2,091
繰越欠損金	486		953
その他	885		922
繰延税金資産小計	3,181		4,503
税務上の欠損金に係る評価性引当額	-		△953
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△3,550
評価性引当額小計	△2,805		△4,503
繰延税金資産合計	375		-
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△119		△113
その他有価証券評価差額金	△970		△1,153
繰延税金負債合計	△1,090		△1,267
繰延税金資産の純額	△714		△1,267

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2018年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。
当事業年度(2019年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。