有価証券報告書-第53期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	47百万円		39百万円
賞与引当金	108		105
長期未払金	17		17
減損損失	166		180
資産除去債務	172		147
その他	69		54
計	581		545
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	95		76
その他	25		27
計	121		103
繰延税金資産の純額	460		441

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		2.8
住民税均等割	5.5		20.9
その他	0.4		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.9		54.1