有価証券報告書-第46期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年2月28日)		当事業年度 (平成26年2月28日)
繰延税金資産
長期未払金	33,223千円		33,223千円
賞与引当金	131,628		135,957
未払事業税否認	33,303		47,989
退職給付引当金	3,169		5,555
一括償却資産	10,437		38,803
減損損失	107,870		93,350
資産除去債務	150,552		164,272
子会社株式資本組入	1,411		1,411
その他	43,260		41,349
計	514,856		561,912
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	79,278		96,614
その他	-		271
計	79,278		96,885
繰延税金資産の純額	435,577		465,026

(注)繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成25年2月28日)		当事業年度 (平成26年2月28日)
流動資産-繰延税金資産	192,192千円		218,811千円
固定資産-繰延税金資産	243,385		246,214

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年2月28日)		当事業年度 (平成26年2月28日)
法定実効税率	40.3%		37.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9		1.7
抱合せ株式消滅差益	-		△2.1
住民税均等割	3.0		4.8
その他	0.7		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.9		43.0