有価証券報告書-第64期(平成31年2月21日-令和2年2月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月20日)	当事業年度 (2020年2月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	207百万円	211百万円
未払事業税	65百万円	68百万円
資産除去債務	385百万円	405百万円
役員退職慰労引当金	111百万円	103百万円
退職給付引当金	218百万円	231百万円
減価償却累計額	78百万円	77百万円
減損損失累計額	105百万円	126百万円
その他	135百万円	131百万円
繰延税金資産小計	1,309百万円	1,357百万円
評価性引当額	△28百万円	△28百万円
繰延税金資産合計	1,280百万円	1,328百万円
繰延税金負債
棚卸資産評価額	△42百万円	△11百万円
繰延ヘッジ利益	△4百万円	△14百万円
建設協力金・保証金	△80百万円	△68百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△112百万円	△113百万円
圧縮積立金	△19百万円	△18百万円
その他有価証券評価差額金	△129百万円	△153百万円
特別償却準備金	△9百万円	△4百万円
繰延税金負債合計	△397百万円	△383百万円
繰延税金資産の純額	883百万円	945百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳

	前事業年度 (2019年2月20日)	当事業年度 (2020年2月20日)
法定実効税率	30.8%	30.5%
(調整)
住民税均等割	8.6%	15.5%
株式報酬費用	0.8%	1.5%
その他	1.2%	1.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.4%	48.8%