有価証券報告書-第65期(令和2年2月21日-令和3年2月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年2月20日)	当事業年度 (2021年2月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	211百万円	229百万円
未払事業税	68百万円	209百万円
資産除去債務	405百万円	421百万円
役員退職慰労引当金	103百万円	103百万円
退職給付引当金	231百万円	282百万円
減価償却累計額	77百万円	69百万円
減損損失累計額	126百万円	113百万円
その他	131百万円	155百万円
繰延税金資産小計	1,357百万円	1,585百万円
評価性引当額	△28百万円	△28百万円
繰延税金資産合計	1,328百万円	1,557百万円
繰延税金負債
棚卸資産評価額	△11百万円	△19百万円
繰延ヘッジ利益	△14百万円	△9百万円
建設協力金・保証金	△68百万円	△54百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△113百万円	△121百万円
圧縮積立金	△18百万円	△17百万円
その他有価証券評価差額金	△153百万円	△245百万円
特別償却準備金	△4百万円	-百万円
繰延税金負債合計	△383百万円	△467百万円
繰延税金資産の純額	945百万円	1,089百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳

	前事業年度 (2020年2月20日)	当事業年度 (2021年2月20日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
住民税均等割	15.5%	2.7%
その他	2.8%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	48.8%	33.0%