有価証券報告書-第68期(2023/02/21-2024/02/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月20日)	当事業年度 (2024年2月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	257百万円	258百万円
未払事業税	138百万円	165百万円
資産除去債務	522百万円	551百万円
役員退職慰労引当金	100百万円	100百万円
退職給付引当金	314百万円	345百万円
減価償却累計額	60百万円	57百万円
減損損失累計額	115百万円	143百万円
その他	139百万円	116百万円
繰延税金資産合計	1,650百万円	1,739百万円
繰延税金負債
棚卸資産評価額	△13百万円	△12百万円
繰延ヘッジ利益	―百万円	△30百万円
建設協力金・保証金	△35百万円	△26百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△170百万円	△172百万円
圧縮積立金	△16百万円	△15百万円
その他有価証券評価差額金	△67百万円	△617百万円
繰延税金負債合計	△303百万円	△874百万円
繰延税金資産の純額	1,346百万円	864百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳

	前事業年度 (2023年2月20日)	当事業年度 (2024年2月20日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
住民税均等割	2.9%	2.7%
その他	0.0%	0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.4%	33.8%