有価証券報告書-第32期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

【提出】
2014/06/25 14:33
【資料】
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【項目】
133項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(自 2012年4月1日 至 2013年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2013年4月1日 至 2014年3月31日)
該当事項はありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2013年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超
(百万円)
時 価
(百万円)
原則的処理方法通貨スワップ取引
買建
米ドル買掛金862-18
為替予約取引
買建
米ドル買掛金4,183-210
為替予約等の
振当処理
通貨スワップ取引
買建
米ドル
長期借入金2,2151,255(注)2.
合 計7,2611,255228

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理のうち対象が長期借入金のものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2014年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超
(百万円)
時 価
(百万円)
原則的処理方法通貨スワップ取引
買建
米ドル買掛金1,205-2
為替予約取引
買建
米ドル買掛金7,681-73
為替予約等の
振当処理
通貨スワップ取引
買建
米ドル
長期借入金1,255295(注)2.
合 計10,14229575

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理のうち対象が長期借入金のものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(2013年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超
(百万円)
時 価
(百万円)
金利スワップ取引
原則的処理方法変動受取・固定支払長期借入金46,13427,729△450
金利スワップの
特例処理
変動受取・固定支払長期借入金9331(注)2.
合 計46,22827,760△450

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2014年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超
(百万円)
時 価
(百万円)
金利スワップ取引
原則的処理方法変動受取・固定支払長期借入金46,12935,237△450
金利スワップの
特例処理
変動受取・固定支払長期借入金31-(注)2.
合 計46,16035,237△450

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。