訂正有価証券報告書-第54期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は、次のとおりであります。

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	774,967千円	955,211千円
退職給付引当金	70,188	70,035
賞与引当金	―	8,980
未払賞与	7,892	―
未払事業税	3,473	5,797
未払社会保険料	1,167	1,439
減価償却超過額	178,005	190,814
減損損失累計額	305,162	319,027
投資有価証券評価減	17,293	16,659
店舗閉鎖損失引当金	5,840	299
資産除去債務	268,944	289,547
貸倒引当金	747,705	637,413
その他	75,807	70,431
繰延税金資産小計	2,456,449	2,565,657
評価性引当額	△2,349,302	△2,495,778
繰延税金資産合計	107,147	69,879
繰延税金負債
資産除去債務に対応する 除去費用	△107,147	△69,879
その他有価証券評価差額金	△967	△3,854
繰延税金負債合計	△108,114	△73,733
繰延税金資産(負債)の純額	△967	△3,854

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳は、次のとおりであります。
前事業年度(2023年3月31日)
前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2024年3月31日)
当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。