有価証券報告書-第48期(令和1年11月1日-令和2年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2019年10月31日)	当事業年度 (2020年10月31日)
賞与引当金	21,835千円	20,543千円
未払事業税等	41,850千円	39,257千円
退職給付引当金	69,947千円	75,127千円
長期未払金	62,347千円	62,347千円
資産除去債務	62,624千円	68,068千円
土地	124,343千円	124,343千円
その他	104,367千円	138,953千円
繰延税金負債との相殺	△71,146千円	△62,094千円
繰延税金資産合計	416,170千円	466,548千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2019年10月31日)	当事業年度 (2020年10月31日)
建設協力金	△4,917千円	△4,892千円
固定資産圧縮積立金	△2,082千円	△1,940千円
特別償却準備金	△24,652千円	△12,326千円
資産除去債務に対応する 除去費用	△39,493千円	△42,935千円
繰延税金資産(固定)との相殺	71,146千円	62,094千円
繰延税金負債合計	―	―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年10月31日)	当事業年度 (2020年10月31日)
法定実効税率	30.0%	30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%	0.5%
住民税均等割	0.9%	1.0%
その他	0.2%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.6%	31.6%