有価証券報告書-第49期(令和2年11月1日-令和3年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2020年10月31日)	当事業年度 (2021年10月31日)
賞与引当金	20,543千円	21,943千円
未払事業税等	39,257千円	47,649千円
商品評価損	31,185千円	56,005千円
減価償却超過額	87,116千円	104,829千円
土地	124,343千円	124,343千円
退職給付引当金	75,127千円	81,779千円
長期未払金	62,347千円	62,985千円
資産除去債務	68,068千円	70,560千円
その他	20,650千円	40,619千円
繰延税金負債との相殺	△62,094千円	△48,804千円
繰延税金資産合計	466,548千円	561,912千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2020年10月31日)	当事業年度 (2021年10月31日)
建設協力金	△4,892千円	△4,885千円
固定資産圧縮積立金	△1,940千円	△1,808千円
特別償却準備金	△12,326千円	―
資産除去債務に対応する 除去費用	△42,935千円	△42,110千円
繰延税金資産(固定)との相殺	62,094千円	48,804千円
繰延税金負債合計	―	―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年10月31日)	当事業年度 (2021年10月31日)
法定実効税率	30.0%	30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%	0.6%
住民税均等割	1.0%	0.8%
その他	0.1%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.6%	31.6%