有価証券報告書-第50期(2021/11/01-2022/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2021年10月31日)	当事業年度 (2022年10月31日)
商品評価損	56,005千円	47,787千円
賞与引当金	21,943千円	25,500千円
未払事業税等	47,649千円	56,791千円
減価償却超過額	104,829千円	124,725千円
土地	124,343千円	124,343千円
退職給付引当金	81,779千円	91,695千円
長期未払金	62,985千円	59,740千円
資産除去債務	70,560千円	73,191千円
その他	40,619千円	61,378千円
繰延税金負債との相殺	△48,804千円	△47,821千円
繰延税金資産合計	561,912千円	617,333千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2021年10月31日)	当事業年度 (2022年10月31日)
建設協力金	△4,885千円	△5,033千円
固定資産圧縮積立金	△1,808千円	△1,685千円
資産除去債務に対応する 除去費用	△42,110千円	△41,103千円
繰延税金資産(固定)との相殺	48,804千円	47,821千円
繰延税金負債合計	―	―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年10月31日)	当事業年度 (2022年10月31日)
法定実効税率	30.0%	30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%	0.5%
住民税均等割	0.8%	0.6%
その他	0.2%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.6%	31.4%