有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	35,778千円		37,203千円
減価償却繰入限度超過額	56,969		50,951
賞与引当金	126,509		157,857
税務上の繰越欠損金	6,715		6,007
端材商品評価減	133,283		154,119
その他	115,930		120,464
繰延税金資産小計	475,187		526,603
評価性引当額	△9,643		△9,643
繰延税金資産合計	465,543		516,960
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△114,259		△239,130
固定資産圧縮積立金	△17,373		△17,373
子会社資産時価評価	△1,232		△1,641
その他	△7		△6
繰延税金負債合計	△132,872		△258,151
繰延税金資産の純額	332,670		258,808

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6 %		30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.5
住民税均等割	0.6		0.6
役員賞与引当金	0.6		0.8
株主優待引当金	0.6		0.6
のれん償却額	0.4		0.4
在外連結子会社の当期損益額	0.7		△0.2
法人税額の特別控除	△2.8		-
その他	△0.6		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.4		32.7