有価証券報告書-第72期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	14,773千円		27,246千円
減価償却繰入限度超過額	82,589		78,388
賞与引当金	81,527		110,933
税務上の繰越欠損金	12,910		2,623
端材商品評価減	135,305		129,421
その他	78,483		131,221
繰延税金資産小計	405,590		479,833
評価性引当額	△9,368		△9,368
繰延税金資産合計	396,222		470,465
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△25,612		△54,204
固定資産圧縮積立金	△16,876		△16,876
子会社資産時価評価	△172		△283
その他	△16,182		△4
繰延税金負債合計	△58,844		△71,369
繰延税金資産の純額	337,377		399,095

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6 %		30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.2
住民税均等割	1.2		1.1
役員賞与引当金	0.7		0.8
在外連結子会社の当期損益額	△0.7		△1.4
法人税額の特別控除	△0.9		△0.0
その他	0.9		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3		32.2