有価証券報告書-第56期(2022/03/21-2023/03/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月20日)		当連結会計年度 (2023年3月20日)
繰延税金資産
未払事業税	355,706千円		380,804千円
未払事業所税	80,733		81,583
未払賞与	6,637		10,768
退職給付に係る負債	1,479,486		1,611,777
減価償却超過額	2,297,489		2,514,488
減損損失	47,701		47,701
繰越欠損金	74,430		3,212
その他	216,902		258,030
小計	4,559,087		4,908,367
評価性引当額	△105,529		△143,966
合計	4,453,557		4,764,400
繰延税金負債
未収事業税	△400		—
特別償却準備金	△237,469		△183,735
その他有価証券評価差額金	△459,760		△278,319
計	△697,630		△462,054
繰延税金資産の純額	3,755,927		4,302,345

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月20日)		当連結会計年度 (2023年3月20日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
受取配当金等	△0.83%		△0.01%
住民税均等割	0.58%		0.53%
為替差損益	△3.47%		△6.44%
その他	△0.27%		△0.28%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.63%		24.42%