有価証券報告書-第49期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産	(百万円)		(百万円)
減価償却超過額	122		175
減損損失	930		866
資産除去債務	374		367
商品評価差額	106		187
未払事業所税	13		13
未払事業税	46		50
未払社会保険料	10		10
ポイント引当金	19		12
賞与引当金	66		67
退職給付引当金	10		14
繰越欠損金	88		794
その他	16		16
繰延税金資産小計	1,805		2,575
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△794
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△1,611
評価性引当額小計	△132		△2,406
繰延税金資産合計	1,672		168
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△403		△255
資産除去債務に対応する除去費用	△61		△44
繰延税金負債合計	△465		△300
繰延税金負債の純額(△)	1,207		△131

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。