有価証券報告書-第50期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
繰延税金資産	(百万円)		(百万円)
減価償却超過額	175		272
減損損失	866		1,006
資産除去債務	367		461
商品評価差額	187		394
未払事業所税	13		13
未払事業税	50		-
未払社会保険料	10		9
ポイント引当金	12		4
賞与引当金	67		61
退職給付引当金	14		21
繰越欠損金	794		4,074
その他	16		113
繰延税金資産小計	2,575		6,432
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△794		△4,074
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,611		△2,313
評価性引当額小計	△2,406		△6,387
繰延税金資産合計	168		44
繰延税金負債
未払事業税	-		△16
その他有価証券評価差額金	△255		-
資産除去債務に対応する除去費用	△44		△28
繰延税金負債合計	△300		△44
繰延税金負債の純額(△)	△131		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。