有価証券報告書-第57期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	284百万円	262百万円
未払事業所税	74百万円	76百万円
未払事業税	39百万円	63百万円
契約負債	96百万円	56百万円
退職給付引当金	930百万円	922百万円
役員退職慰労引当金	242百万円	264百万円
一括償却資産損金算入限度 超過額	53百万円	51百万円
減損損失累計額	1,156百万円	1,198百万円
資産除去債務	2,113百万円	2,133百万円
商品評価損	131百万円	124百万円
その他	202百万円	118百万円
繰延税金資産小計	5,325百万円	5,273百万円
評価性引当額	△440百万円	△475百万円
繰延税金資産合計	4,884百万円	4,797百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△296百万円	△293百万円
資産除去費用	△924百万円	△890百万円
その他有価証券差額	△80百万円	△120百万円
繰延税金負債合計	△1,300百万円	△1,304百万円
繰延税金資産純額	3,583百万円	3,492百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9%	0.9%
住民税均等割額	45.5%	33.4%
役員賞与加算額	3.8%	3.8%
評価性引当額の増減	1.7%	4.8%
税率変更による期末繰延税金資産の修正	△15.7%	△3.1%
その他	△1.4%	△1.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	65.2%	68.4%