有価証券報告書-第34期(令和1年6月1日-令和2年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年5月31日)		当事業年度 (2020年5月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	120百万円		126百万円
未払事業税	63		115
未払金	36		141
商品及び製品	76		51
減価償却費	1,801		2,084
借地権	293		321
土地	27		27
貸倒引当金	712		829
資産除去債務	601		653
関係会社株式	200		203
その他	53		124
繰延税金資産小計	3,987		4,679
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△869		△985
評価性引当額小計	△869		△985
繰延税金資産合計	3,117		3,693
繰延税金負債
資産除去債務に係る除去費用	△267		△272
その他有価証券評価差額金	△6		△18
固定資産圧縮積立金	△25		△24
繰延税金負債合計	△299		△314
繰延税金資産の純額	2,818		3,378

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年5月31日)		当事業年度 (2020年5月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
留保金額に対する税額	21.1		9.5
住民税均等割	7.1		2.3
税額控除	△13.9		△4.9
評価性引当額の増減	35.7		2.0
その他	△0.4		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	80.0		39.2