有価証券報告書-第24期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)	当事業年度 (平成30年2月28日)
繰延税金資産(流動)
たな卸資産評価損	81,186千円	586,746千円
繰越欠損金	―〃	185,160〃
賞与引当金	58,121〃	58,238〃
未払事業税	28,688〃	3,813〃
法定福利費	7,780〃	8,066〃
その他	21,860〃	52,576〃
繰延税金資産(流動)合計	197,637千円	894,601千円
繰延税金資産(固定)
保証金償却	45,965千円	―千円
繰越欠損金	―〃	644,934〃
関係会社株式評価損	388,018〃	379,368〃
固定資産除却損	13,984〃	12,473〃
貸倒引当金	553,770〃	487,637〃
その他	38,150〃	182,869〃
評価性引当額	△941,788〃	△867,005〃
繰延税金資産(固定)合計	98,100千円	840,276千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△9,883千円	△7,869千円
繰延税金負債(固定)合計	△9,883千円	△7,869千円
繰延税金資産合計	285,854千円	1,727,008千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)	当事業年度 (平成30年2月28日)
	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。