有価証券報告書-第25期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	337	百万円		333	百万円
子会社株式評価損	740			1,279
賞与引当金	103			113
貸倒引当金	74			80
資産除去債務	891			920
未払事業所税	6			7
退職給付引当金	142			166
譲渡制限付株式報酬	75			94
その他	138			182
繰延税金資産合計	2,509			3,178
繰延税金負債
固定資産除去費用	△797			△736
その他	△22			△25
繰延税金負債合計	△819			△762
繰延税金資産の純額	1,690			2,416

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.5	%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。
(調整)
住民税均等割	0.0
人材確保等促進税制による税額控除	△1.4
その他	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.9