有価証券報告書-第24期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	249百万円		337百万円
子会社株式評価損	206		740
賞与引当金	54		103
貸倒引当金	55		74
資産除去債務	490		891
未払事業所税	16		6
退職給付引当金	124		142
譲渡制限付株式報酬	52		75
物流センター閉鎖損失	246		-
その他	65		138
繰延税金資産合計	1,561		2,509
繰延税金負債
固定資産除去費用	△401		△797
その他	△18		△22
繰延税金負債合計	△419		△819
繰延税金資産の純額	1,141		1,690

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	0.1		0.0
人材確保等促進税制による税額控除	△0.8		△1.4
地域未来投資促進税制による税額控除	△1.5		-
その他	△0.4		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.8		28.9